Работа банка по оценке кредитоспособности потенциальных кредитополучателей

Банки » Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования » Работа банка по оценке кредитоспособности потенциальных кредитополучателей

Страница 1

В качестве элементов кредитоспособности главным образом можно рассматривать: правоспособность (дееспособность) потенциального кредитополучателя; организационная прочность предприятия и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (платежеспособность); наличие обеспечения по кредиту; способность кредитополучателя получать доход, достаточный для погашения кредита и процентов по нему[14, с. 50].

Финансовая диагностика позволяет ответить следующие вопросы:

1) какова степень кредитоспособности заемщика?

2) способно ли предприятие сохранить свою кредитоспособность?

3) какова "траектория развития" предприятия, каково его перспективное финансовое положение?

4) существует ли финансовый потенциал для поддержание кредитоспособности в течение периода кредитования?

Диагностика кредитоспособности предприятия органично вбирает в себя черты анализа, прогнозирования и готовит основу для принятия эффективного управленческого решения.

Для более четкого и правильного представления порядка оценки кредитоспособности потенциальных кредитополучателей, а также принятия соответствующих управленческих решений, ниже проведем комплексный анализ финансового состояния двух хозяйствующих субъектов, претендующих на получение кредита в отделении ОАО “ Белагропромбанк”.

Оценка кредитоспособности заемщика в филиале проводится рейтинговым способом определения надежности кредитополучателя.

Рейтинговая оценка в баллах выставляется в соответствии с уровнями показателей коэффициента финансовой независимости, коэффициента текущей ликвидности, коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами. Критерии оценки кредитополучателя в зависимости от полученных данных приведены в табл. П. 2.1 (см. приложение 2).

Кроме того, при определении кредитоспособности клиента анализируются и другие показатели деятельности предприятия, каждый из которых оценивается в баллах:

1) соблюдение соотношения темпа роста прибыли за отчетный период с темпами роста реализации и темпами роста активов (основного и оборотного капитала) предприятия;

2) формирование портфеля заказов на реализацию произведенной продукции;

3) доля неденежных форм расчетов в объеме реализованной продукции;

4) оптимизация запасов готовой продукции на складе;

5) стабильность денежных потоков;

6) размер дебиторской задолженности.

В зависимости от полученных значений итоговой рейтинговой оценки организация относится к одному из четырех классов платежеспособности. При величине итоговой рейтинговой оценки:

- от 50 до 75 баллов - 1 класс;

- от 76 до 125 баллов - 2 класс;

- от 126 до 175 баллов - 3 класс;-176 и более баллов - 4 класс.

Целью финансового анализа предприятия является определение рейтинговой оценки, необходимой для принятия решения о выдаче кредита. Полученные результаты анализа позволяют также определить условия кредитования, способ и размер обеспечения.

Задачами финансового анализа являются:

1) рассчитать показатели, являющиеся основой для определения

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Статьи по теме:

Сущность, функции и роль банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерч ...

Цель и принципы эффективного БРН
Основной целью Базель II является осуществление содействия в совершенствовании систем управления рисками посредством трех взаимных составляющих Pillar. Соответствующее измерение рисков и управление ими, поддержание банками уровня капитала, ...

Коммерческие банки Р.Ф.
Деятельность коммерческих банков в России регулируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ « ГК РФ» и другими законодательными и нормативными актами. В соответствии с Законом РФ №17-ФЗ «О внесении изменени ...

Актуальное

Межбанковские расчеты


Общеизвестно, что уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы...

Медицинское страхование


Страхование признано обществом как наиболее оптимальный механизм защиты от неблагоприятных последствий...

Разделы

Copyright © 2013-2018 - www.terring.ru