Методика оценки, используемая банками Франции

Банки » Кредитоспособность заемщика » Методика оценки, используемая банками Франции

Страница 2

.

Таблица 1.1.

Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности

Показатель

Формула

Метод определения

1

2

3

Выручка от реа-лизации (В)

Сумма всех продаж, где - единица продукции, - цена продукции

Валовой коммерческий доход (ВД)

ВД=В - Стмц и ги

Выручка от реализации – Стоимость приобретенных ТМЦ и готовых изделий

Добавленная стоимость (ДС)

ДС=ВД – Рэ

ВД – Эксплуатационные расходы (административные, на субподрядчик - ков)

Валовой эксплуатацион-ный доход (ВЭД)

ВЭД=ДС - Рзп - Нзп - Ротп

ДС – Расходы на зарплату – Налоги на зарплату – Оплата отпусков

Валовой эксплуатацион-ный результат (ВЭР)

ВЭР=ВЗД - Кр% + Двлж - Отчриск

ВЭД – Уплата процентов за кредит + Доход от вложения средств в другие предприятия – Отчисления в фонд риска

Прибыль, кото-рая может быть использована для самофинан-сирования (СФ)

СФ=ВЭР - Праб - Нпр

ВЭР – Прибыль, распределяемая между работниками предприятия – Налоги на прибыль

Чистая прибыль (П)

П = СФ + Дслуч - Рслуч - Анедв

СФ + Случайные доходы (расходы) - Амортизация недвижимости

Шифр 7 означает пунктуальность в платежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течение года. Шифр 8 дается при временных затруднениях, связанных с наличием денежных средств, которые не ставят под серьезную угрозу платежеспособность предприятия. Шифр 9 означает, что платежеспособность предприятия сильно скомпроментирована.

Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы: предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучтены в Банке Франции или не могут. В основе определения класса кредитоспособности заемщика лежит критериальный уровень показателей и их рейтинг.

Коэффициенты и показатели на уровне средних величин являются основанием отнесения Заемщика ко II классу, выше средних - к I и ниже средних к III.

Таблица 1.2.

Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика

Наименование

Коэф. ликвидности

Коэф. покрытия

Платежеспособ-ть

отрасли

I класс

II класс

III класс

I класс

II класс

III класс

I класс

II класс

III класс

П/п отрасли I

Более

0.6

0.6-

0.4

Менее

0.4

Более

1.5

1.5-

1.3

1.3-

1.0

Более

50%

50-

30%

Менее

30%

П/п отрасли II

Более

0.4

0.4-

0.25

Менее

0.25

Более

2.0

2.0-

1.5

1.5-

1.0

Более

35%

35-

25%

Менее

25%

П/п отрасли III

Более

0.45

0.45-

0.3

Менее

0.3

Более

1.8

1.8-

1.3

1.3-

1.0

Более

60%

60-

45%

Менее

45%

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Причины возникновения и современное состояние просроченной задолженности по кредитам в коммерческих банках
Операциями, приносящими основной доход банку, были и остаются кредитные операции. Однако рынок просроченной задолженности по кредитам, по данным Росстата, составляет более 13 триллионов рублей[34]. Особенно велика эта доля задолженности ср ...

Принципы и этапы кредитования
Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы ...

Перспективы развития отечественных фондовых бирж
Совершенствование функционирования российских фондовых бирж в значительной степени связано с развитием фондового рынка в целом. Существующий в настоящее время в России фондовый рынок является типичным крупным развивающимся рынком. Он харак ...

Актуальное

Межбанковские расчеты


Общеизвестно, что уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы...

Медицинское страхование


Страхование признано обществом как наиболее оптимальный механизм защиты от неблагоприятных последствий...

Разделы

Copyright © 2013-2018 - www.terring.ru