Отдельные методы совершенствования системы кредитования

Банки » Кредитование в коммерческих банках » Отдельные методы совершенствования системы кредитования

Страница 3

При оценке кредитоспособности, прежде всего, следует использовать показатели, которые характеризуют деятельность заемщика с точки зрения обеспечения им погашение ссудной задолженности. Во многих странах дальнего зарубежья для получения достоверной информации о заемщике существуют региональные кредитно-информационные бюро (специальные фирмы), которые собирают информацию о заемщике (всю кредитную историю, рейтинги, репутацию и т.д.). Так, например, в США действует более трех тысяч таких бюро, которые располагают кредитными историями огромного количества юридических и физических лиц, обращавшихся когда-либо за получением кредита. Подобные службы должны появиться и у нас по мере внедрения рыночных преобразований.

В зарубежной практике существует множество различных методик и способов оценки финансового положения заемщика по своевременному погашению долга банку и в целом по кредитоспособности. Так, например, в практике работы банков США применяют так называемые "правила СИ", в которых критерии отбора клиентов (заемщиков) обозначены словами, начинающимися буквой "Си":

• Характер заемщика (character)

Способность заимствовать средства (capacity)

Денежные средства (cash) [

Обеспечение (collateral)

Условия (conditions)

Контроль (control)

Остановимся на основных положениях этих «правил Си»:

1. Первое правило - "характер заемщика". На основе изученных материалов по заявке и кредитной истории заемщика специалист банка должен быть убежден в том, что клиент достаточно компетентен и может точно указать цель получения кредита, имеет серьезные намерения погасить его. При возникновении сомнений требуется дополнительное уточнение или отказ в приеме заявки во избежание вероятных или возможных существенных проблем.

2. Второе правило - "способность заимствовать средства". Означает установление подлинности юридического статуса заемщика, достоверности полномочий его представителей на заключение кредитного договора, достоверности представленных копий учредительного договора и других документов. Специалист банка должен не только убедиться в полноте и достоверности всех необходимых документов для заключения кредитной сделки, но и досконально изучить и проанализировать их содержание. Так, например, в случае подписания кредитного договора не уполномоченным в установленном порядке на то лицом, взыскания в судебном порядке может оказаться невозможным и банк - кредитор понесет большие убытки.

3. Третье правило - "денежные средства". Учитывая то обстоятельство, сто главный момент рассмотрения кредитной заявки состоит в реальном определении возможности заемщика в погашении кредита. У заемщика в целом имеется три источника погашения полученного кредита:

1- потоки наличности;

2- продажа или ликвидация активов;

3- привлечение финансов.

Для банка-кредитора предпочтительным является первый из указанных источников, так как продажа активов (второй источник) может ухудшить баланс заемщика, а привлечение финансов, то есть дополнительное заимствование (третий источник) может ослабить позиции банка, как кредитора. Поэтому недостаточность первого источника, то есть потока наличности является важным показателем ухудшения финансового состояния фирмы заемщика и взаимоотношений с кредиторами.

С точки зрения бухгалтерского учета (а это самый реальный способ) он может быть определен следующей формулой

ПН - ЧП+А+УКЗ-УЗТШ-УДЗ,

где ПН - поток наличности

ЧП - чистая прибыль

А - амортизация

укз- увеличение кредиторской задолженности

УЗТШ_ увеличение товароматериальных ценностей

Удз. увеличение дебиторской задолженности

С помощью этой формулы можно определить состояние рынка, в условиях которого осуществляет свою деятельность клиент по рассматриваемой заявке, а также те стороны в его деятельности, которые отражают квалификацию, компетентность будущего заемщика. А тот заемщик, который функционирует преимущественно за счет коммерческого кредита (кредиторской задолженности) является для банка потенциально проблемным клиентом.

4. Четвертое правило "Обеспечение". Анализируя реальность обеспечения по рассмотренной кредитной заявке, работник банк-кредитора должен выявить, располагает ли заемщик достаточным капиталом или качественными (ликвидными) активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту. Особое внимание при этом следует обратить на такие характеристики, как срок службы, состояние и структура активов заемщика. Морально или физически устаревшее оборудование, технологии, или другое имущество вряд ли могут быть реальным источником обеспечения.

5. Пятое правило - "Условия" предусматривает обязанность работника банка установить в процессе рассмотрения кредитной заявки, как идут дела у будущего заемщика и его положение, складывающиеся в соответствующих отраслях, а также влияния на погашение кредита возможных изменений экономических и других условий. При этом следует учесть, что по пакету сопроводительных документов кредитной заявки кредит может показаться надежным с точки зрения обеспечения, но на степень его надежности может оказать негативное влияние сокращение объема реализации ли дохода в условиях экономического спада или роста процентных ставок, вызванного инфляцией и другими факторами.

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Обязательное медицинское страхование
Обязательное медицинское страхование является формой социальной защиты граждан в условиях перехода экономики страны к рыночным отношениям и призвано обеспечить доступную и бесплатную медицинскую помощь. В России ОМС является государственны ...

Субъекты рынка РЕПО
Таким образом, для совершения сделки РЕПО необходимо наличие двух субъектов, занимающихся спекуляцией ценными бумагами. Если один из таковых полагает, что биржевой курс каких-либо ценных бумаг к некоторому сроку возрастет, а второй считает ...

Проблемы налогового регулирования сделок РЕПО
С 1 января 2002 года вступает в силу гл.ава 25 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на прибыль организаций", кардинально меняющая действующий порядок обложения прибыли предприятий. Одним из нововведений является установ ...

Актуальное

Межбанковские расчеты


Общеизвестно, что уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы...

Медицинское страхование


Страхование признано обществом как наиболее оптимальный механизм защиты от неблагоприятных последствий...

Разделы

Copyright © 2013-2018 - www.terring.ru